2025年1月1日，中国正式启动延迟法定退休年龄政策。

这一改革以“渐进式”为核心，男性职工退休年龄从60岁逐步延至63岁，女性职工从50岁调整至55岁，女性干部从55岁延至58岁，同时引入“弹性退休”机制，允许职工在法定年龄基础上提前或延后最多3年退休。

这一政策甫一公布，即引发广泛讨论：延迟退休究竟如何影响养老金？晚退一年能多领多少钱？哪些群体受益最大？

政策框架：弹性机制与渐进调整

延迟退休的落地并非“一刀切”。根据人社部《实施弹性退休制度暂行办法》，职工达到最低缴费年限后，可自愿选择提前或延后退休。

例如，1972年出生的男性职工，法定退休年龄为62岁，但可选择在60岁至65岁之间退休，具体需与用人单位协商一致。

调整路径分三步走：

1. 时间渐进：男性每四个月延迟一个月退休，女性职工每两个月延迟一个月，预计用15年完成过渡。

2. 缴费年限延长：2030年起，养老保险最低缴费年限从15年逐步提高至20年，每年增加半年，2040年后退休需缴满20年。

3. 差异化倾斜：中低收入群体、长工龄及高龄退休人员将获得更高涨幅。例如，月养老金低于2000元者，通过定额调整和比例倾斜，实际涨幅可达5%以上。

晚退一年，养老金能涨多少？

养老金的计算由基础养老金和个人账户养老金两部分构成。以一名60岁男性职工为例，假设其缴费年限40年、平均缴费指数0.6、退休前一年社会平均工资9000元：

基础养老金：9000元×(1+0.6)/2×40年×1%=2880元/月。

延迟一年退休：缴费年限增至41年，基础养老金变为9000元×(1+0.6)/2×41×1%=2952元，每月增加72元。

个人账户部分的影响更为显著。若个人账户余额20万元，延迟退休一年可积累额外缴费和利息。

假设年记账利率3%，账户余额增至21.8万元，计发月数从139个月（60岁）调整为132个月（61岁），个人账户养老金从1439元增至1651元，月增212元。

综合两项，延迟一年退休后，该职工月养老金可增加284元，全年累计多领3408元。

三类群体的“得与失”

1. 70后“过渡一代”：1970年出生的男性职工原定2030年退休，现延至2031年中旬，需多缴1年社保。但若选择弹性延迟至63岁退休，养老金累计增幅可达15%以上。

2. 体力劳动者：建筑、制造业从业者因工作强度高，可能被迫提前退休，导致养老金缩水。例如，一名50岁退休的女性职工若提前退休，月养老金可能减少200-300元。

3. 灵活就业人员：最低缴费年限提高至20年后，外卖员、个体户等断缴风险增加。若断缴，需通过一次性补缴或延长工作年限补齐，经济负担加重。

制度背后的深层逻辑

延迟退休的动因直指人口老龄化与社保基金压力。截至2024年底，我国离退休人员达1.42亿，社保基金年度支出增幅超8%。政策通过“多缴多得”机制，鼓励延长工作年限。

例如，按100%基数缴费35年者，较仅缴15年者，退休初期待遇高130%，且每年调整基数更高。

地区差异亦不容忽视。西藏月均养老金5488元，而吉林仅3050元，差距达2438元。未来，全国统筹与财政转移支付将逐步缩小这一鸿沟。

清华大学教授冯润桓指出，延迟退休“延长了财富积累期，但也需应对更长的退休周期”，建议个人结合健康状况与职业规划选择退休时间。

中国劳动和社会保障科学研究院院长莫荣则认为，弹性机制赋予劳动者自主权，“早退者可享闲暇，晚退者可获更高回报”。

延迟退休如同一场精密设计的“社会实验”，既考验制度弹性，也挑战个体选择。对于第一批“吃螃蟹”的职工而言，晚退一年或许意味着数千元的年收益，但需权衡健康、职业风险与家庭需求。

而政策的最终成效，将取决于能否在人口结构剧变中，维系代际公平与社保体系的可持续性。